Transferencia libre de impuestos de una cuenta IRA a una organización benéfica

¿Puedo transferir libre de impuestos de una cuenta IRA a una organización benéfica en 2015? Hice esto en 2014 y quiero saber si la ley se ha extendido antes de obtener la distribución mínima requerida para ese año.

Vea nuestra presentación de diapositivas: 10 cosas que debe saber sobre la IRA tradicional

La ley no se ha extendido, pero esto no es sorprendente: el Congreso generalmente tiene que esperar hasta mediados de diciembre para aprobar una legislación que permita transferencias libres de impuestos de IRA a organizaciones benéficas. Si desea donar la asignación mínima requerida a una organización benéfica en lugar de tratarla como un retiro imponible, espere hasta el final del año para recibir su RMD.

En los últimos años, si tenía 70 años y medio y tenía que obtener la distribución mínima requerida de una IRA tradicional, podía transferir hasta $ 100,000 libres de impuestos de la IRA a la organización benéfica. Las transferencias se cuentan como RMD, pero no aumentarán su ingreso total ajustado. (No puede hacer una deducción caritativa por donaciones en su declaración de impuestos).

Mantener la confidencialidad de AGI es valioso de varias maneras. Reduce su factura de impuestos y puede evitar que sus ingresos se vean obstaculizados por niveles impositivos más altos. Puede ayudar a mantener sus ingresos por debajo del umbral de recargo de ingresos altos de Medicare. Si su AGI es superior a $ 85,000 (si es soltero) o $ 170,000 (contribuyente conjunto), esto aumentará sus primas de la Parte B y la Parte D. También puede reducir la cantidad de beneficios de seguridad social gravados (para obtener más información, consulte ¿Tiene que pagar impuestos sobre beneficios de seguridad social?). Finalmente, si no detalla las deducciones y no puede realizar cancelaciones caritativas, sería una bendición.

Si la ley funciona como solía hacerlo, entonces el dinero debe transferirse directamente de la IRA a la organización benéfica; si retira el dinero y luego lo dona a la organización benéfica, se incluirá en su AGI (hubo una rara excepción en 2012 cuando el Congreso no aprobó la transferencia hasta enero de 2013). Si el Congreso no prorroga la ley a mediados de diciembre, esté preparado para actuar rápidamente; debe cobrar su RMD antes del 31 de diciembre, o puede ser multado con el 50% de la cantidad que debe retirar.

Para obtener más información sobre las reglas y los plazos de RMD, consulte Jubilados, evite estos 5 costosos errores de RMD.

Responda nuestro cuestionario: ¿Cuánto sabe realmente sobre la Roth IRA?

.

NUEVOS

Dejar respuesta

Please enter your comment!
Please enter your name here